وحدة الرقابة الداخلية
تعمل على التحقق من سلامة مصروفات وإيرادات المنظمة بما يتفق مع الأنظمة المالية والإدارية، والرقابة على المعاملات والإجراءات المالية والمحاسبية والإدارية للمنظمة والتأكد من سلامتها وكفايتها ومدى التقيد بالسياسات المقررة والأنظمة واللوائح المعمول بها، وإعداد خطة عمل سنوية للمراجعة والتدقيق ورفع كفاءة العمل المالي والإداري في المنظمة، ومن مهام الوحدة :
من الجانب المالي: تعمل الوحدة على التأكد من سلامة القيود الافتتاحية ومطابقتها مع الأرصدة المعتمدة للسنة المالية السابقة، ومراقبة عقود الالتزام والصرف التي ارتبطت بها المنظمة ومراحل التنفيذ والصرف، ومن انتظام العمليات المالية وتماشيها مع النصوص والأنظمة والتعليمات. و من توافر الإجراءات الكفيلة بحماية وسلامة أموال وموجودات المنظمة والمحافظة عليها، وكذلك التأكد من جميع الحسابات المفتوحة لدى المصارف المحلية والأجنبية، ومن طلب واستلام المصادقات من البنوك ومن الأطراف الخارجية (المدينين والدائنين) ومطابقة الكشوف الواردة من خارج المنظمة مع المستخرجة من سجلات المنظمة، وتقديم المقترحات بشأن استخدام الموارد المالية بطريقة فعالة واقتصادية.
كما تقوم بالتحقق من عمليات الصرف، ومن صحة ودقة المعالجات المحاسبية من بدء العملية حتى انعكاسها في القوائم المالية، ومن حفظ وتداول الأختام والدفاتر ذات القيمة (الشيكات، إيصالات التحصيل والصرف).
كما تعمل الوحدة على مراجعة نظم إدارة المخازن والعهد التنظيمية والمشتريات والأصول الثابتة وطرق احتساب الإهلاك والتحقق من الوجود الفعلي للأصول وصحة المعالجة المحاسبية والاشتراك بصفته الوظيفية في لجان الجرد بأنواعها ومطابقة الأرصدة الفعلية مع الأرصدة الدفترية.
ومن الجانب الإداري والموضوعي، وتعمل الوحدة على التأكد من تطبيق القرارات الإدارية وأنها صادرة عن السلطة المختصة حسب التفويضات الصادرة ومطابقتها للأنظمة واللوائح، ومراجعة ملفات الموظفين للتأكد بأنها مستوفاة (قرارات التعيين، عقد العمل، مسوغات التعيين، التدرج الوظيفي، حركة الإجازات...) والتحقق من الرواتب وكافة التغييرات عليها والإضافات والخصومات وقرارات التكليف بمهمات رسمية والأعمال الإضافية والترقيات بأنها تمت وفقا للأنظمة واللوائح. وتعمل على مراجعة العقود التي أبرمتها المنظمة (عقارات، سيارات...إلخ) والتأكد من سريانها وأنها تمت حسب القواعد المنظمة وعدم وجود مخالفات بشأنها، والتأكد من توقيع الموظفين على كافة المستندات التي قاموا بإعدادها لتحديد المسؤوليات والتأكد من أن المعاملات تم حفظها في الملفات الخاصة بها.
